Налоговый вычет за лечение зубов

01.09.2024 108

Возврат части средств, в частности, после стоматологического лечения через налоговую службу называется налоговый вычет. В 2024 году многие жители России могут воспользоваться этим правом, чтобы частично компенсировать расходы на лечение зубов. Право на возврат распространяется как на собственные медицинские траты, так и на расходы, связанные с лечением супругов, детей и подопечных несовершеннолетнего возраста, до 18 лет, или родителей. Данное предложение от государства позволяет снизить финансовую нагрузку на семейный бюджет.

Содержание:

• Кто имеет право на получение вычета за лечение
• На какие услуги распространяется вычет за лечение зубов
• Как рассчитать вычет за стоматологические услуги
• За какой период и сколько раз можно получить вычет
• Методы получения вычета
• Список необходимых документов
• Онлайн консультация
• Как получить вычет за лечение зубов в 2024 году
  
• Когда могут отказать
• Куда обратиться

Кто имеет право на получение вычета за лечение

Иметь претензии на налоговый вычет за лечение зубов вправе граждане Российской Федерации и иностранцы, законно трудоустроенные на территории страны и регулярно выплачивающие налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Соответственно, если с вашей зарплаты удерживается сбор, то вы вправе требовать компенсационные выплаты.
Получить налоговый вычет за лечение зубов пенсионерам имеют возможность люди пенсионного возраста, если они не оставляют трудовую деятельность или недавно вышли на государственное обеспечение и погасили налог в предыдущем квартале. Провести оформление возврата можно и на процедуры родственников: мужа, жены, ребёнка.

На какие услуги распространяется вычет за лечение зубов

Возврат можно оформить на широкий спектр стоматологических услуг, предоставляемых как государственными, так и частными клиниками. Главное условие — клиника должна иметь лицензию на оказание медицинских услуг.

Список услуг и средств, на которые распространяется возврат: 

• Профилактические осмотры и консультации стоматолога. 

• Установка пломб, коронок.

• Лечение кариеса и его осложнений.

• Протезирование и имплантация зубов.

• Установка брекетов и других ортодонтических конструкций.

• Лечение зубов при помощи хирургического вмешательства.

• Препараты по обезболиванию и уходу за полостью рта, приобретённые по выписанному рецепту.

Помните, что максимальная сумма налогового вычета за лечение составляет 19.500 рублей на человека, а также учитывайте, что косметические процедуры, такие как, профессиональная чистка или отбеливание зубов, чаще всего, не включаются в список манипуляций, допускающих возврат посредством налоговой службы.

Как рассчитать вычет за стоматологические услуги

Законодательно установлено, что максимальный налоговый вычет за лечение  зубов себе или своей семье в этом 2024 году рассчитывается на 150.000 рублей на 12 месяцев. Выходит, вам получится покрыть 13% от этого числа, а именно до 19.500 рублей. На случай когда траты превысили эту границу в годовом промежутке времени, оставшееся не будет учитываться при подсчете. 

Рассчитать налоговый вычет за лечение в год  под силу самостоятельно при наличии всех кассовых квитанций и талонов из стоматологического центра. Например: при расходах в 50.000 рублей, возместить можно 6.500 рублей, что как раз составляет 13%.

За какой период и сколько раз можно получить вычет

Оформление возмещения части средств, налоговый вычет за лечение жены, ребёнка, опекунов или родителей возможно на протяжении 3 лет с времени расходов. Это значит, если вы проходили платное лечение в 2022 году, подача документов на вычет закрывается в конце 2025 года.

Необходимо помнить, что возврат можно получать ежегодно, если вы продолжаете тратить средства на курс стоматологического лечения. Рассчитывайте установленный годовой лимит, чтобы грамотно распределять средства.

Методы получения вычета

Налоговый вычет за лечение мужа, несовершеннолетнего ребёнка или себя возможен при использовании одного из двух основных способов:

1. С помощью налоговой службы. Для этого достаточно иметь при себе чеки, подтверждающие оказание вам стоматологических услуг, и подать заявление по форме 3-НДФЛ в отделение по месту проживания. После предъявления всех необходимых документов налоговая служба проведёт проверку, и в случае положительного решения средства будут перечислены на указанный вами банковский счёт. Предоставить данные можно и в личном кабинете налогоплательщика или на портале Госуслуг.

С помощью работодателя. В этом методе вам не приходится ждать окончания календарного года, поскольку средства начинают возвращаться с текущего месяца, уменьшая сумму подоходного налога (НДФЛ), удерживаемого с вашей заработной платы. Далее надо обязательно иметь на руках уведомление о разрешении возврата и предоставить нанимателю.

Список необходимых документов

Перед тем, как получить налоговый вычет за лечение, стоит вначале найти и подготовить требуемые бумаги:

• Справка о доходах и суммах налога физического лица (ранее форма 2-НДФЛ). Её предоставляет ваш наниматель. 

• Документы освидетельствования платежа: чеки, направления платежей, сформированные квитанции, подтверждающие оплату услуг.

• Соглашение с организацией, доказывающие факт обслуживания.

• Оригинал или копия, удостоверяющая лицензирование учреждения в качестве имеющего право и возможности для предоставления качественных медицинских, в частности, стоматологических услуг.

• Заявление с обозначением реквизитов банковского счёта, куда будут перечислены средства.

• Форма налоговой декларации 3-НДФЛ. Она заполняется вами самостоятельно или совместно с налоговым консультантом.

• Документ, удостоверяющий личность.

• ИНН или идентификационный номер налогоплательщика.

А вот когда имеется запрос на налоговый вычет за лечение зубов второй половины, потребуется предоставить свидетельство о заключении брака, для оформления возврата на несовершеннолетнего ребёнка — его паспорт или свидетельство о рождении.

Онлайн консультация

Как получить вычет за лечение зубов в 2024 году

Налоговый вычет 2024 будет сформирован до 20 марта, при условии, что сведения предоставлены в отделение фискального органа не позже 25 февраля. А также соблюдён весь алгоритм действий:

1. Собраны все необходимые документы.

2. Заполнена и подана декларация 3-НДФЛ за 2023 год с указанием всех расходов. В отделении, на сайте ФНС, портале Госуслуг или ценным письмом.

3. Выполнена проверка предоставленных бумаг, что обычно занимает до 3 месяцев.

4. Получено решение налоговой службы и, в случае его положительного результата, средства перечислены на указанный вами банковский счёт.

Куда обратиться 

Для получения качественного стоматологического лечения, которое можно оформить с налоговым вычетом в Москве, вы можете обратиться в следующие клиники: